종합소득세 예상세액,
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2025년 귀속(2026년 5월 신고) 기준
사업소득·프리랜서 종합소득세를 간편하게 미리 계산해 드립니다.
종합소득세 계산기
2025년 귀속
1
소득 정보 입력
→
2
소득공제 입력
→
3
세액공제·기납부 입력
→
계산하기
1
소득 정보
수입금액과 경비 처리 방법을 입력하세요
원
+
2
소득공제
인적공제 · 국민연금 · 건강보험료 등
본인 기본공제 (자동 적용)
150만원
배우자 공제 (연소득 100만원 이하)
150만원
0
부양가족 (자녀·부모 등, 1인당)
150만원
0
경로우대 (70세 이상, 1인당)
100만원
0
장애인 공제 (1인당)
200만원
0
원
원
원
3
세액공제 · 기납부세액
자녀세액공제, 원천징수세액, 중간예납 등
표준세액공제 7만원은 자동 적용됩니다 (사업·기타소득만 있는 경우)
원
사업소득금액 4,500만원 이하 → 15% / 초과 → 12% 자동 적용
대상 자녀 수
0
50만원
원
원
프리랜서라면 연간 총수입 × 3% 입력 (지방소득세 0.3% 제외)
원
계산 결과
종합소득세 예상 산출내역
왼쪽위 항목을 입력하고
계산하기 버튼을 눌러주세요.
사용 가이드 종합소득세 계산기 사용법 · 사례 · 자주 묻는 질문
입력 칸별 안내
| 입력 칸 | 무엇을 넣나요 |
|---|---|
| 총수입금액 | 부가세를 제외한 순수 공급가액(연간 매출)을 넣으세요. 프리랜서는 3.3%를 떼기 전 총지급액 기준입니다. |
| 필요경비 | 사업을 위해 실제로 쓴 비용입니다. 장부(복식부기·간편장부)로 신고하시는 경우 이 칸을 사용합니다. |
| 단순·기준경비율 | 장부 없이 신고하실 때 씁니다. 어느 쪽 대상인지는 직전 연도 수입금액과 업종으로 판단합니다. 헷갈리시면 상담으로 확인하세요. |
| 국민연금·건강보험 | 연간 납부한 금액입니다. 소득공제로 과세표준을 줄여줍니다. |
| 연금저축·IRP | 세액공제 대상 납입액입니다. 낸 세금에서 직접 빼줍니다. |
| 원천징수·기납부세액 | 프리랜서가 미리 뗀 3.3%나 중간예납 등 이미 낸 세금입니다. 여기에 넣어야 환급·추가납부가 맞게 계산됩니다. |
이런 경우엔 이렇게 나옵니다
사례 1. 연 매출 5,000만 원 프리랜서 개발자(3.3%)
장부 없이 단순경비율로 신고할지, 실제 경비를 장부로 인정받을지에 따라 과세표준이 크게 달라집니다. 경비가 많은 해라면 장부 신고가 유리하고, 이미 뗀 3.3%가 있어 오히려 환급이 나오는 경우도 많습니다.
사례 2. 직장인 투잡(근로소득 + 사업소득)
근로소득과 사업소득은 합산해 신고합니다. 합산으로 세율 구간이 올라가 예상보다 세금이 늘 수 있으니, 5월 전에 미리 계산해 두시는 것이 좋습니다.
사례 3. 부양가족·공제가 많은 경우
같은 매출이라도 부양가족 공제, 연금저축 세액공제 등을 반영하면 세금이 확 줄어듭니다. 공제 항목을 빠짐없이 넣어보세요.
자주 묻는 질문
- Q. 이 계산기 결과와 실제 납부할 세금이 다를 수 있나요?
- 네. 본 계산기는 기본적인 소득·공제만 반영한 가계산입니다. 부양가족 공제, 중소기업 특별세액감면, 여러 소득 합산 등이 적용되면 실제 세금은 이보다 줄거나 늘 수 있습니다. 정확한 절세 금액은 장부 기장을 통해 파악해야 합니다.
- Q. 프리랜서라 3.3%를 뗐는데 어디에 넣나요?
- '원천징수·기납부세액' 칸에 이미 뗀 금액을 넣으세요. 그래야 최종적으로 환급인지 추가납부인지가 맞게 나옵니다.
- Q. 단순경비율 대상인지 잘 모르겠어요.
- 직전 연도 수입금액과 업종에 따라 갈립니다. 기준을 넘으면 장부(복식부기)가 필요할 수 있으니, 애매하면 상담으로 확인하시는 것이 안전합니다.